確定拠出年金で老後資金と節税を両立｜和歌山県の経営者・フリーランス必見
【和歌山県の経営者・フリーランスの皆さまへ】
確定拠出年金（DC）は、将来の老後資金を自分で積み立て、運用する制度で、節税効果も非常に高いことから注目を集めています。
特に和歌山県で事業を営む中小企業経営者やフリーランスの方にとっては、事業継続と老後生活の安定を両立できる重要な制度です。
確定拠出年金とは？
DCは「掛金が確定し、将来の受給額は運用次第で変動する年金制度」です。
企業型DC（会社負担）と個人型DC（iDeCo、自分負担）の2種類があり、加入対象や上限額は異なります。
・企業型DC：会社が導入する制度で、会社負担の掛金が支給。場合によってはマッチング拠出で従業員も追加負担可能。
和歌山県の事例：成功したiDeCo活用例
例えば和歌山市で飲食店を営むAさん（年収600万円、個人事業主）。老後資金に不安を感じ、iDeCoに月3万円拠出を開始しました。
掛金全額が所得控除になるため、所得税20％＋住民税10％の税率で年間約10万円の節税効果を実現。
さらに、元本確保型商品とバランス型ファンドを組み合わせ、安定した運用で10年後には400万円以上の積立資産となりました。
Aさんは「事業の浮き沈みに関係なく、老後の安心が確保できた」と話しています。
節税効果と複利の力
DCの最大のメリットは、三段階の税制優遇です。
2. 運用益非課税：通常課税される運用益が非課税で再投資され、長期で複利効果が高まります。
3. 受取時の税優遇：退職所得控除や公的年金等控除で、受取時の税負担も軽減。
和歌山県の中小企業経営者に多い相談と解決策
・「元本割れが怖い」：20代30代は積極運用、50代以降は元本確保型比率を高めてディフェンシブに。
・「制度が複雑」：勤務先年金制度とiDeCo併用可否や控除との兼ね合いは専門家に確認。
注意点とデメリット
60歳まで原則引き出せないため、生活予備資金は別枠で確保。
金融機関によって口座管理手数料が年間数千円かかる場合も。
運用リスクはあるが、適切なポートフォリオ設計でリスクは管理可能。
制度改正や実務ポイント
iDeCoの掛金は年末調整または確定申告で「小規模企業共済等掛金控除」欄に記載し、控除証明書を添付。
受取時期や他の退職金との調整によって税額が数十万円単位で変わる場合もあるため、専門的なシミュレーションが重要です。
織田税理士のアドバイス
確定拠出年金は、今の節税・運用中の非課税・受取時の税優遇という三段階で大きなメリットをもたらします。
和歌山県で事業を営む経営者やフリーランスにとって、老後資金と節税を同時に実現できる強力なツールです。
おりた税理士事務所では、iDeCoや企業型DCに加え、小規模企業共済や生命保険との組み合わせによる最適な資産形成プランをご提案しています。
最新の制度改正や上限額情報を踏まえた定期的な見直しもサポート。
和歌山県で確定拠出年金を活用して将来の安心を確保したい方は、ぜひおりた税理士事務所へご相談ください。
